2023年财政预算执行情况

2023年，在镇党委和上级主管部门的领导下，我镇财政工作认真贯彻落实镇十八届人大五次会议的各项决议，牢牢把握“百千万工程”的战略机遇，坚持稳中求进工作总基调，着力推动高质量发展，攻坚克难，扎实推进财政各项工作，确保经济发展持续稳定向好。我镇主体税源是地产旅游业，房地产行业整体不景气，现有的房地产项目恒大泉都项目、佳源帝都项目、金亿房地产项目销售情况持续低迷，镇级财政收入受到严重影响。2023年镇级财政收入1695万元，完成年度收入计划的48.43%。但留抵退税45万元，自然口径收入仅1650万元，完成年度收入计划的47.14%。在2023年完成市级考核任务1695万元中，剔除留抵退税和市级分成部分，属于我镇财政可支配的一般预算收入仅有1467万元。因此，镇党委、政府为了壮大税源根基和完成镇人大预算支出任务，通过争取上级各部门支持和积极筹集多方资金，确保了工资正常发放和全镇各项事业顺利发展。

一、2023年财政收入的基本情况

2023年，全镇财政总收入3653万元，其中可支配一般预算收入1467万元，政府性基金预算收入（镇村基础设施配套费）334万元，国有资产有偿使用收入（房屋、市场、地热资源等租赁费）81万元，复垦、垦造水田指标交易收益金523万元，一般公共预算补助收入1048万元，其他补助收入（疫情防控经费、五联系工作经费、市长基金等）200万元。

二、2023年财政支出的基本情况

2023年全镇财政收入3653万元，全年财政支出7089万元，收支结余-3436万，根据镇级财政管理体制实施方案，由市财政垫支“三保”资金3436万元，年度支出情况是：

1.一般公共服务支出1509万元，占年度支出的21.28％。主要支出项目有：政府办公及相关机构事务、自筹人员各项经费、社保医保、基层组织建设、党建、人大、纪委、工青妇、宣传、统战及侨联、招商引资等经费。

2.国防支出8万元，占年度支出的0.12%。主要用于：征兵及民兵训练等工作。

3.公共安全支出302万元，占年度支出的4.26％。主要项目有：综治工作（平安创建）、信访维稳、扫黑除恶、禁毒支出、公安、司法事务、安全生产监督、食品安全、消防安全等。

4.教育事业支出1673万元，占年度支出的23.6％。主要项目有：教师工资和绩效工资福利、离退休教师节日补贴、教育强镇基础设施投入、乡村少年宫运作经费等。

5.科学技术支出22万元，占年度支出的0.31%。主要项目有：项目设计、咨询、规划编制、技术支持等服务费用。

6.文化体育与传媒支出50万元，占年度支出的0.7％。主要支出项目：文化旅游事务、良西镇自助图书馆建设及运行、体育运动等宣传费用。

7.社会保障和就业支出1214万元，占年度支出的17.12％。主要项目有：离退休人员养老、民政优抚救济补助、社会福利、社会保障和就业事务、医疗补助、医疗保险补贴和社会保险基金镇负责部分等。

8.医疗卫生与计划生育支出357万元，占年度支出的5.03%。主要项目有：行政事业单位医疗补助、对城乡居民基本医疗补助、镇村公共卫生防疫防病支出、卫生健康服务支出、巩卫相关工程支出和疫情防控经费等。

9.城乡社区支出82万元，占年度支出的1.15%。主要项目有：公共设施建设、垃圾运营经费等。

10.农林水事务支出417万元，占年度支出的5.9％。主要项目有：农业基础设施建设、美丽乡村建设、乡村振兴、农业水利工程、农林水事业费等。

11.交通运输支出30万元，占年度支出的0.42％。主要项目有：农村公路建设和养护。

12.自然资源海洋气象等支出858万元，占年度支出的12.1%。主要项目有：垦造水田项目、项目开发征地青苗补偿等。

13.住房保障支出134万元，占年度支出的2%。

14.灾害防治及应急管理支出8万元，占年度支出的0.11%。

15.政府性基金预算支出334万元，占年度支出的4.7%。主要项目有镇村基础设施配套费。

16.专项上解税务经费47万元，占年度支出的0.6%。

17.专项上解污水管网建设资金44万元，占年度支出的0.6%。

2024年财政预算草案编制情况

预计2024年减收因素仍然存在，完成全年收入任务相当艰巨。收支矛盾仍然存在，刚性支出不断增加。按公共财政服务均等化的要求，要加大对镇、村公共服务设施投入，财政支出压力巨大。今年，根据镇党委、政府提出的工作目标和任务，按上级财政有关制度和要求，结合我镇实际情况，财政预算编制总体要求：树立让人民“过好日子”，政府“过紧日子”的理念，硬化预算法定约束，坚持以收定支，确保预算收支平衡；整合资金实施“百千万工程”项目建设，继续保障镇村公共基础设施、美丽乡村建设、教育、卫生等基本民生建设。由于今年新体制方案未出台，市府尚未下达考核任务，根据2023年财政收入实绩，按照一般财政预算收入增长6%的要求，提出2024年地方公共财政预算草案。具体分述如下：

一、2024年公共财政预算收入安排6900万元，分别为：

1.一般财政预算收入1800万元，占年度财政预算收入的26.09%；

2.财政调资补助收入200万元，占年度财政预算收入的2.9%；

3.政府性基金预算收入（镇村基础设施配套费）200万元，占年度财政预算收入的2.9%；

4.专项收入（城乡生活垃圾费、市场摊位租赁费、五联系经费、市长基金等）450万元，占年度财政预算收入的6.52%；

5.其他财政性统筹资金收入（拆旧复垦指标收益资金、垦造水田指标收益资金、市财政补助收入等）4250万元，占年度财政预算收入的61.59%。

二、2024年公共财政预算支出安排6900万元

按照财政管理工作科学化、精细化的要求，今年我镇编制预算工作已细化到各预算项目，人员经费、各项财政补贴、采购服务、“三公经费”和公用经费等按上级文件标准编制，公共设施建设、“三农”建设、美丽乡村建设和科学教育设施建设等按要求立项编制。

1.一般公共服务支出安排2029万元，占年度预算支出的29.41％。主要项目有：政府办公及相关机构事务安排支出1115万、自筹人员各项经费安排支出613万，人大事务安排支出10万，财政事务（防范及处置非法集资）经费安排支出5万，纪检经费安排支出8万，工青妇等基层建设经费安排支出30万，党建工作经费安排支出90万，档案管理经费3万，人才工作经费5万，党校经费3万，招商引资工作经费20万，宣传广告、意识形态、扫黄打非、新时代文明实践站、学习教育等宣传思想工作经费安排支出120万，统战及侨联经费安排支出2万，市场监督管理安排支出5万。

2.国防支出安排25万元，占年度预算支出的0.36%。主要项目有征兵及民兵训练工作经费安排支出24万，购置装备安排支出1万。

3.公共安全支出安排402万元，占年度预算支出的5.84％。主要项目有：综治工作（矛盾纠纷排查调解、信访维稳、宣传教育、平安创建等）安排支出15万，“信访超市”建设及运营安排支出20万，防范邪教、防范网络电信诈骗工作经费安排支出2万，扫黑除恶工作经费安排支出8万，禁毒工作经费安排支出36万，网格化管理工作经费安排支出1万，市域社会治理现代化工作经费安排支出1万，心理服务体系建设安排支出1万，重点人员管理（精神障碍患者、社区矫正和刑释解教人员、社区戒毒和社区康复人员等）安排支出11万，预防青少年违法犯罪、学校及周边治安综合治理、治安整治、治安防范安排支出2万，综合行政执法经费安排支出15万元，劳动保障监察经费安排支出10万，道路交通安全安排支出5万，法治镇街（政府）、村（居）安排支出5万，专职人民调解员经费4万，“邑门式”行政服务改革经费3万，公共安全视频监控系统“十三五”规划工程4万，公安、司法等事务安排支出259万。

4.教育支出安排1522万元，占年度预算支出的22.06％。主要项目有：教师工资和绩效工资福利、乡村少年宫运作经费、教育强镇基础设施投入等。

5.科学技术支出安排8万元，占年度预算支出的0.12%。

6.文化体育与传媒支出安排92万元，占年度预算支出的1.33％。主要项目：旅游工作经费安排支出30万，网信工作经费安排支出8万，网络安全、正版软件等费用安排支出15万，文化活动费用安排支出30万，良西自助图书馆日常运行经费安排支出5万，其他农村文化体育支出等。

7.社会保障和就业支出安排1003万元，占年度预算支出14.54％。主要项目有：行政事业单位养老安排支出705万，财政对基本养老基金补助安排支出143万，重点优抚抚恤、烈军属优待、社会福利、低保、特困人员供养、临时救济等安排支出90万，村居委会和企业退休职工退休金安排支出28万，双百社工站工作经费安排支出1万，退役军人事务安排支出10万，其他社会保障和就业等。

8.医疗卫生与计划生育支出安排516万元，占年度预算支出7.48％。主要项目有：行政事业单位医疗安排支出265万，对城乡居民基本医疗补助安排支出211万，医疗救助安排支出5万，严重精神障碍患者有奖监护资金、水质监测、疫情防控等镇村公共卫生防疫防病支出20万，卫生健康服务、计划生育事务、基层医疗卫生支出等。

9.节能环保支出安排9万元，占年度预算支出0.13%。

10.城乡社区支出安排200万元，占年度预算支出2.9%。主要项目有：创文巩卫和美丽圩镇建设安排支出100万，农村环卫一体化项目经费安排支出100万。

11.农林水支出安排478万元，占年度预算支出6.93％。主要项目有：水利工程建设安排支出30万，水旱灾害标准化建设、河长制工作经费安排支出10万，农业基础设施建设安排支出50万，乡村振兴项目美丽乡村建设资金安排支出100万，农村人居环境整治经费安排支出100万，防止返贫动态监测经费安排支出10万，农产品安全检测工作经费支出10万，森林防火支出6万，园林管理支出20万，村委会及村小组补贴支出63万，农村三资工作费用6万，畜牧防治员经费16万，农林水事业费等。

12.交通运输支出安排50万元，占年度预算支出0.72％。主要是镇级农村公路建设和养护费用。

13.自然资源海洋气象等支出安排243万元，占年度预算支出3.52％。主要项目有：垦造水田项目安排支出200万，自然资源事务安排支出43万。

14.住房保障支出安排134万元，占年度预算支出1.94%。

15.灾害防治及应急管理支出安排45万元，占年度预算支出0.65%。主要项目是：应急管理、安全生产监督、食品安全、打假、打私、消防、三防安排支出10万，救灾复产安排支出20万，直排式或烟道式燃气热水器整改安排支出15万。

16.预备费支出安排20万，占年度预算支出0.29%。主要是欠薪应急周转金预留20万。

17.专项上解污水管网建设资金54万元，占年度预算支出0.78％。

18.专项上解税务经费26万元，占年度预算支出0.38％。

19.专项上解生活垃圾处理费43万元，占年度预算支出0.62％。

为完成今年财政收支计划，我镇要认真做好以下几项工作：

（一）树立全局观念，团结一致，坚定不移推进镇级财政管理体制。当前，镇级财政面临的困难很多，收支矛盾仍然存在。我们要统一思想认识，面对机遇和挑战，有充分思想准备。一是强化预算外资金“收支两条线”管理，增强财政的调控能力。二是健全“财政结算中心”和“农村三资管理中心”的管理工作，加强对村委会财务收支的指导和监督管理，规范镇属部门收支行为。三是在支出管理方面，严肃财经纪律，加强财会监督，严控一般性支出，坚决制止各种铺张浪费行为，进一步降低行政成本，强化预算执行的刚性约束，要习惯过紧日子，真正精打细算，切实把财政资金用在刀刃上、用出实效来。

（二）强化税源培育意识，促进镇级经济发展。一是巩固税源。锚定山水风光特色镇发展定位和明确农业专业镇的发展方向，持续做好恒大泉都项目的稳定和发展工作，充分发挥恒大酒店、五国温泉的硬件优势，打造高品质的温泉旅居胜地。完善花海欢乐世界项目土地手续，推进项目增资扩产。协助佳源帝都项目升级改造，提升项目品质，擦亮温泉品牌。做好畔山花园项目的上马保障工作，确保项目各项工作顺利推进。依托宝德隆·晴林谷项目盘活农村资源，加强恩泉民宿联盟建设，打造特色民宿品牌。二是招商引税。进一步拓宽招商渠道，外引内联扩大招商成效，挖掘潜在税源。抢抓“大桥经济”“黄金内湾”历史机遇，着力营造良好营商环境。推动各项惠企政策落地，持续开展暖企安商行动，让企业投资放心、发展安心。                                                                   

（三）严格依法治税，强化税收征管。镇党委、政府要切实加强对财税工作的领导，加大对财税工作力度，把组织收入放在财税工作的首位。财税部门要充分发挥征管职能作用，齐心协力，分工协作，重点抓好主体税源的税收征管，严格打击偷逃骗税等行为。为加强财税稽查工作，各部门单位要密切配合财税部门做好有关税收的征管工作，做到应收尽收，防止收入流失，确保今年收入计划的完成。

（四）深化财政改革，推进预算资金绩效管理。加强预算编制与绩效评价、资产管理的有机结合，进一步强化预算资金绩效管理，将绩效理念和方法深度融入预算管理全过程，拓宽绩效管理领域，强化绩效管理约束。充分发挥财政职能，坚持问题导向，加强对项目开展绩效评价，推动绩效评价结果应用于预算安排以及项目执行管理，切实提高财政资源配置效率和使用效益。