2024年是全面贯彻党的二十大精神的关键之年，也是深入实施“十四五”规划的攻坚之年。今年以来，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面学习贯彻落实党的二十大精神和习近平总书记视察广东重要讲话、重要指示精神，在市委、市政府和镇党委的坚强领导下，在镇人大的监督支持下，我镇财政工作牢牢把握高质量发展要求，深入实施“百县千镇万村高质量发展工程”，扎实推进财政各项工作。由于我镇是“山水风光”特色镇和农业专业镇，主要发展文旅产业和农业，经济结构单一，税源不足，我镇税收收入大幅下降。而且非税资源项目推进缓慢，非税收入主要依靠补缴往年出租收入和帝都温泉地热水采矿权出让，除此以外基本无其他大额非税收入。2024年镇级财政收入2629万元，同比增长55.1%，完成年度收入计划目标的105.16%。在2024年完成市级考核任务2629万元中，剔除市级分成部分，属于我镇财政可支配的一般预算收入仅有2525万元。因此，镇党委、政府为了完成镇人大预算支出任务，推动我镇经济社会各项事业不断取得新成效，通过争取上级各部门支持和积极筹集多方资金，确保了工资正常发放和全镇各项事业顺利发展。

一、2024年财政收入的基本情况

2024年，全镇财政总收入5580万元，其中可支配一般预算收入2525万元，政府性基金预算收入（镇村基础设施配套费）10万元，国有资产有偿使用收入（房屋、市场、地热资源等租赁费）44万元，拆旧复垦指标交易收益金77万元，一般公共预算补助收入706万元，其他补助收入（疫情防控经费；五联系工作经费；污水处理费、“三保”费用、征地和拆迁补偿；耕地保护与修复资金等）2218万元。

二、2024年财政支出的基本情况

2024年全镇财政收入5580万元，全年财政支出8203万元，收支结余-2623万，根据镇级财政管理体制实施方案，由市财政垫支“三保”资金2623万元，年度支出情况是：

1.一般公共服务支出1980万元，占年度支出的24.14％。主要支出项目有：政府办公及相关机构事务、自筹人员各项经费、社保医保、基层组织建设、党建、人大、纪委、工青妇、宣传、统战及侨联、招商引资等经费。

2.国防支出11万元，占年度支出的0.14%。主要用于：征兵及民兵训练等工作。

3.公共安全支出304万元，占年度支出的3.71％。主要项目有：综治工作（平安创建）、信访维稳、综合行政执法、扫黑除恶、禁毒支出、公安、司法事务、安全生产监督、食品安全、消防安全等。

4.教育事业支出2292万元，占年度支出的27.94％。主要项目有：教师工资和绩效工资福利、离退休教师节日补贴、教育强镇基础设施投入、乡村少年宫运作经费等。

5.科学技术支出22万元，占年度支出的0.27%。主要项目有：项目设计、咨询、规划编制、技术支持等服务费用。

6.文化体育与传媒支出132万元，占年度支出的1.61％。主要支出项目：文化旅游事务、良西镇自助图书馆建设及运行、体育运动等宣传费用。

7.社会保障和就业支出1029万元，占年度支出的12.54％。主要项目有：离退休人员养老、民政优抚救济补助、社会福利、社会保障和就业事务、医疗补助、医疗保险补贴和社会保险基金镇负责部分等。

8.医疗卫生与计划生育支出513万元，占年度支出的6.25%。主要项目有：行政事业单位医疗补助、对城乡居民基本医疗补助、镇村公共卫生防疫防病支出、卫生健康服务支出、巩卫相关工程支出和疫情防控经费等。

9.城乡社区支出178万元，占年度支出的2.17%。主要项目有：公共设施建设、垃圾运营经费等。

10.农林水事务支出444万元，占年度支出的5.42％。主要项目有：农业基础设施建设、美丽乡村建设、乡村振兴、农业水利工程、农林水事业费等。

11.自然资源海洋气象等支出86万元，占年度支出的1.05%。主要项目有：垦造水田项目、项目开发征地青苗补偿等。

12.住房保障支出119万元，占年度支出的1.46%。

13.灾害防治及应急管理支出15万元，占年度支出的0.18%。

14.政府性基金预算支出10万元，占年度支出的0.12%。主要项目有镇村基础设施配套费。

15.专项上解税务经费37万元，占年度支出的0.45%。

16.专项上解污水管网建设资金76万元，占年度支出的0.92%。

17.体制上解支出955万元，占年度支出的11.63%。

2025年财政预算草案编制情况

根据2024年收入实测及市场营商环境总体情况，预测2025年经济收入仍然存在减收风险。而我镇刚性支出持续增加，按照公共财政服务均等化的要求，要加大对镇、村公共服务设施投入，收支矛盾仍然突出。今年，根据镇党委、政府提出的工作目标和任务，坚持稳中求进工作总基调，全面贯彻新发展理念,深化零基预算改革，扎实推动经济社会高质量发展；严格落实党政机关习惯“过紧日子”要求，加强资源统筹和合理分配，构建应省尽省、讲求绩效的资金安排机制，扎实做好2025年预算编制工作；落实开源节流，调整和优化支出结构，整合资金实施“百千万工程”项目建设；继续保障镇村公共基础设施、美丽乡村建设、教育、卫生等基本民生建设。由于今年新体制方案未出台，市委市政府尚未下达考核任务，根据2024年财政收入实绩，按照一般财政预算收入增长6%的要求，提出2025年地方公共财政预算草案。具体分述如下：

一、2025年公共财政预算收入安排7887万元，分别为：

1.一般财政预算收入2787万元，占年度财政预算收入的35.34%；

2.财政调资补助收入200万元，占年度财政预算收入的2.54%；

3.政府性基金预算收入（镇村基础设施配套费）200万元，占年度财政预算收入的2.54%；

4.专项收入（城乡生活垃圾费、市场摊位租赁费、五联系经费、市长基金等）450万元，占年度财政预算收入的5.7%；

5.其他财政性统筹资金收入（拆旧复垦指标收益资金、垦造水田指标收益资金、市财政补助收入等）4250万元，占年度财政预算收入的53.88%。

二、2025年公共财政预算支出安排7887万元

按照财政管理工作科学化、精细化的要求，今年我镇编制预算工作已细化到各预算项目，人员经费、各项财政补贴、采购服务、“三公”经费和公用经费等按上级文件标准编制，公共设施建设、“三农”建设、美丽乡村建设和科学教育设施建设等按要求立项编制。

1.一般公共服务支出安排2200万元，占年度预算支出的27.89％。主要项目有：政府办公及相关机构事务安排支出1322万、自筹人员各项经费安排支出547万，人大事务安排支出10万，财政事务（防范及处置非法集资）经费安排支出5万，纪检经费安排支出8万，招商引资工作经费安排支出20万，档案管理事务安排支出3万，工青妇等基层建设经费安排支出30万，党建工作经费安排支出90万，人才工作经费5万，党校经费3万，宣传广告、意识形态、扫黄打非、新时代文明实践阵地、学习教育等宣传思想工作经费安排支出150万，统战及侨联经费安排支出2万，市场监督管理安排支出5万。

2.国防支出安排25万元，占年度预算支出的0.32%。主要项目有征兵及民兵训练工作经费安排支出24万，购置装备安排支出1万。

3.公共安全支出安排431万元，占年度预算支出的5.46％。主要项目有：综治工作（矛盾纠纷排查调解、信访维稳、宣传教育、平安创建等）安排支出15万，“信访超市”建设及运营安排支出20万，防范邪教、防范网络电信诈骗工作经费安排支出2万，扫黑除恶工作经费安排支出8万，禁毒工作经费安排支出36万，网格化管理工作经费安排支出1万，市域社会治理现代化工作经费安排支出1万，心理服务体系建设安排支出1万，重点人员管理（精神障碍患者、社区矫正和刑释解教人员、社区戒毒和社区康复人员等）安排支出11万，预防青少年违法犯罪、学校及周边治安综合治理、治安整治、治安防范安排支出2万，综合行政执法经费安排支出20万元，劳动保障监察经费安排支出10万，道路交通安全安排支出5万，法治镇街（政府）、村（居）安排支出5万，专职人民调解员经费4万，“邑门式”行政服务改革经费3万，公共安全视频监控系统“十三五”规划工程4万，公安、司法等事务安排支出283万。

4.教育支出安排1484万元，占年度预算支出的18.82％。主要项目有：教师工资和绩效工资福利、乡村少年宫运作经费、教育强镇基础设施投入等。

5.科学技术支出安排10万元，占年度预算支出的0.13%。

6.文化体育与传媒支出安排92万元，占年度预算支出的1.17％。主要项目：旅游工作经费安排支出30万，网信工作经费安排支出8万，网络安全、正版软件等费用安排支出15万，文化活动费用安排支出30万，良西自助图书馆日常运行经费安排支出5万，其他农村文化体育支出4万等。

7.社会保障和就业支出安排1212万元，占年度预算支出15.37％。主要项目有：行政事业单位养老安排支出802万，财政对基本养老基金补助安排支出155万，重点优抚抚恤、烈军属优待、社会福利、低保、特困人员供养、临时救济等安排支出147万，村居委会和企业退休职工退休金安排支出20万，双百社工站工作经费安排支出1万，退役军人事务安排支出20万，其他社会保障和就业支出67万等。

8.医疗卫生与计划生育支出安排557万元，占年度预算支出7.06％。主要项目有：行政事业单位医疗安排支出302万，对城乡居民基本医疗补助安排支出207万，医疗救助安排支出6万，严重精神障碍患者有奖监护资金、水质监测、病媒生物预防控制消杀等镇村公共卫生防疫防病支出18万，卫生健康服务、计划生育事务、基层医疗卫生支出24万等。

9.节能环保支出安排9万元，占年度预算支出0.11%。

10.城乡社区支出安排301万元，占年度预算支出3.82%。主要项目有：创文巩卫和美丽圩镇建设安排支出150万，农村环卫一体化项目经费安排支出150万，其他城乡社区支出1万等。

11.农林水支出安排671万元，占年度预算支出8.51％。主要项目有：水利工程建设安排支出30万，水旱灾害标准化建设、河长制工作经费安排支出10万，农业基础设施建设安排支出50万，乡村振兴项目美丽乡村建设资金安排支出100万，农村人居环境整治经费安排支出100万，“百千万工程”典型村培育工作经费安排支出100万，农业发展工作费用安排支出80万，防止返贫动态监测经费安排支出10万，农产品安全检测工作经费支出10万，森林防火支出6万，市容环境管理支出20万，村委会及村小组补贴支出128万，农村三资工作费用6万，畜牧防治员经费17万，巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出4万等。

12.交通运输支出安排66万元，占年度预算支出0.84％。主要是镇级农村公路建设和养护费用。

13.自然资源海洋气象等支出安排289万元，占年度预算支出3.66％。主要项目有：垦造水田项目安排支出250万，自然资源事务安排支出39万。

14.住房保障支出安排144万元，占年度预算支出1.83%。

15.灾害防治及应急管理支出安排55万元，占年度预算支出0.7%。主要项目是：应急管理、安全生产监督、食品安全、打假、打私、消防、三防安排支出20万，救灾复产安排支出20万，直排式或烟道式燃气热水器整改安排支出15万。

16.预备费支出安排20万，占年度预算支出0.25%。主要是欠薪应急周转金预留20万。

17.专项上解污水管网建设资金138万元，占年度预算支出1.75％。

18.专项上解税务经费128万元，占年度预算支出1.62％。

19.专项上解生活垃圾处理费55万元，占年度预算支出0.7％。

为完成今年财政收支计划，我镇要认真做好以下几项工作：

（一）深化零基预算，提高资金使用效益

一是按照上级文件要求，全面深化实施零基预算改革，彻底打破“基数+增长”的固有模式，推进各项工作部署落地生根；二是坚持“先定事项再议经费、先有项目后有预算、先有预算再有执行、没有预算不得支出”要求，打破支出固化僵化格局，削减取消重复投入或与政策目标不符的支出事项，严格审核新增支出事项，坚持有保有压，合理安排；三是加强资源统筹，提高资源配置水平。统筹利用各类资金资源资产，充分考虑存量资产和实际需求情况安排预算，优化资金分配方式。

（二）加强财源建设，全力以赴稳增长

积极抓好财政收入工作，推动财政收入协调增长，认真落实各项财税举措，确保相关税收按时足额入库。高度重视税源培育工作，稳定和扩大税源基础，为财政收入的长期增长提供坚实保障。积极推进畔山花园项目（旧区重建改造项目）的建设，打造居住旅游于一体的综合性项目；培育宝德隆·晴林谷项目，盘活农村闲置学校资源，丰富我镇的旅游业态；协助建安禄平石场尽快复产，成为今年税收增长点。同时进一步完善税收经管保障机制，强化财税协调配合，确保既定目标任务圆满完成。

      （三）防范化解债务风险，不断增强财政风险防控能力

一是加强政府债务管理。严格执行上级部门关于债务管理的相关规定，立足当下，明确责任分工，扎实推进存量债务化解，落实化债措施，多渠道发掘新的化解路径，降低系统性风险的发生概率，切实维护政府良好信誉。二是坚决防范新增债务风险。严实精细执行预算，把“过紧日子”贯穿于预算执行全过程，严控“三公”经费和一般性支出，强化预算刚性约束，加大支出结构调整优化力度，统筹用于“三保”支出、社会稳定和经济社会发展等亟需支持的领域，确保实现财政预算收支平衡，避免出现新增债务。

（四）严格执行预算法，强化绩效管理

严格按照《预算法》要求执行人大批准的预算，未安排预算的不予支出，有效控制财政支出。按照上级要求优化国库集中支付管理，执行零余额账户管理，提升资金支付效率和规范性。严肃财经纪律，硬化预算约束，规范预算绩效管理，加强事前绩效评估，增强项目实施的必要性和可行性。积极推进绩效信息公开，加大政府和部门预决算公开力度，主动接受社会监督。